По содержанию операция – банковская

О соответствии деятельности «нелегальных банков» банковским операциям

Добрынин Алексей
Адвокат, партнер и руководитель уголовно-правовой практики КА Pen & Paper

17 Декабря 2019
Судебная практикаУголовное право и процесс

Материал выпуска
№ 24 (305) 16-31 декабря 2019 года.

В настоящем комментарии к статье Алексея Савицкого «Неправильная квалификация деяния» (см.: «АГ». 2019. № 24 (305)) автор, подчеркивая различия в квалификации деятельности по обналичиванию денежных средств банка и фирмы-однодневки по ст. 172 УК РФ, не согласен с выводом коллеги о несоответствии данной операции банковским операциям и считает, что рассматриваемая деятельность не по форме, а по содержанию признается банковской и влечет уголовную ответственность по указанной статье.

Спрос на обналичивание денежных средств закономерно породил предложение на нелегальном рынке, поскольку действующее законодательство в целях прозрачности требует от субъектов хозяйственной деятельности осуществлять расчеты в безналичной форме. Соответственно, появление нелегальных «платежных систем» было вызвано потребностью недобросовестных предпринимателей, заинтересованных в выведении средств из-под контроля государства (уклонении от уплаты налогов, выдаче зарплаты «в конверте» и пр.).